Uzņēmuma auto nodokļa kalkulators Vācijai
Aprēķiniet geldwerter Vorteil un sava uzņēmuma auto reālās mēneša neto izmaksas pēc 2026. gada noteikumiem — 1% noteikums, 0,25% elektroauto noteikums un piemaksa par braucienu iekļauta.
[01]
Kalkulators
Jūsu uzņēmuma auto
Aprakstiet auto un savu algu.
Sākumam vajadzīgi divi lauki; viss pārējais ir saprātīgs, rediģējams pieņēmums. Rezultāts atjaunojas rakstīšanas laikā.
Auto
1%Nodoklis no pilnas kataloga cenas: standarta 1% noteikums.
Alga un nodokļi
Precizēt modeli
Algas detaļas un īpaši gadījumi. Noklusējumi atbilst biežākajai situācijai: valsts veselības apdrošināšana ar 2026. gada vidējo papildu likmi.
Jūsu rezultāts
Ko auto jums patiesībā maksā.
Ievadiet kataloga cenu un savu algu
Modelim vajag tikai divus izceltos laukus. Jūsu robežnodokļa likme ir izšķiroša, tāpēc pirms ievades netiek rādīti izdomāti skaitļi.
[02]
Pārskatāms pēc būtības
Firmenwagen kalkulators, kas rāda aprēķinu.
Uzņēmuma auto, kas piešķirts privātai lietošanai, tiek aplikts kā labums natūrā (geldwerter Vorteil): fiksēta bruto kataloga cenas daļa tiek pieskaitīta jūsu mēneša algai un aplikta kā alga. Šis kalkulators precīzi piemēro § 6 Abs. 1 Nr. 4 un § 8 Abs. 2 EStG, pēc tam izrēķina 2026. gada algas modeli, lai redzētu īstās neto izmaksas, ne tikai labumu.
Labuma formula
Mēneša labums = 1% no bruto kataloga cenas (0,5% vai 0,25% elektrificētiem auto) plus 0,03% no kataloga cenas par km vienvirziena braucienam uz darbu. Piemērs: €45 000 benzīna auto ar 15 km braucienu uz darbu katru mēnesi apliekamajai algai pieskaita €450 + €202,50 = €652,50.
Oficiālie 2026. gada parametri
Ienākuma nodokļa tarifs, solidaritātes piemaksas atbrīvojums, iemaksu likmes un griesti nāk tieši no 2026. gada likumiem un noteikumiem — katra vērtība zemāk norādīta ar juridisko avotu.
Robežslodze, nevis vidējā
Modelis aprēķina jūsu algu divreiz — ar un bez labuma — un parāda starpību. Tas ir jūsu īstais robežslodzes efekts, ko auto faktiski maina.
Iegādes datumiem ir nozīme
0,25% limits EV, kas iegādāti pēc 2025. gada 30. jūnija, pieauga no €70 000 līdz €100 000, un no 2025. gada iegādātiem plug-in hibrīdiem vajag 80 km WLTP nobraukumu vai maks. 50 g CO₂/km. Kalkulators aptver abus režīmus.
Visi 2026. gada parametri un avoti
Šīs ir modelī lietotās likumā noteiktās vērtības. Nekas nav pielāgots vai aplēsts — ja vērtība mainās, zemāk esošajā metodikas piezīmē tiek fiksēta pārskatīšana.
| Parametrs | 2026. gada vērtība | Tiesiskais pamats |
|---|---|---|
| Pamata neapliekamais minimums (Grundfreibetrag) | €12,348 | § 32a Abs. 1 EStG |
| Solidaritātes piemaksas atbrīvojums (vienam) | €20,350 ienākuma nodoklis | § 3 Abs. 3 SolzG |
| Veselības un aprūpes iemaksu griesti | €69,750 / gadā | SV-Rechengrößenverordnung 2026 |
| Pensiju un bezdarba griesti | €101,400 / gadā | SV-Rechengrößenverordnung 2026 |
| 0,25% noteikuma limits elektroauto | €100,000 kataloga cena (iegādāts pēc 2025. g. 30. jūn.) | § 6 Abs. 1 Nr. 4 EStG |
| Plug-in hibrīda atbilstība (0,5%) | maks. 50 g CO₂/km vai min. 80 km WLTP | § 6 Abs. 1 Nr. 4 Satz 2 Nr. 5 EStG |
| Vidējā papildu veselības likme | 2.9% | BMG paziņojums 2026. gadam |
[03]
Noteikumi, kas nosaka jūsu summu
Seši noteikumi nosaka, cik jums maksā dienesta auto.
Dienesta auto aplikšana ar nodokli Vācijā balstās uz nelielu fiksētu noteikumu kopumu. Zinot, kuri attiecas uz jūsu auto un kādas izvēles iespējas varat izmantot, rezultāts bieži mainās par tūkstošiem eiro gadā.
1% noteikums
Privāta iekšdedzes dienesta auto lietošana katru mēnesi pieskaita apliekamajai algai 1% no bruto kataloga cenas. Skaita cenu pie pirmās reģistrācijas — atlaides un lietota auto cena to nemaina.
0,25% elektroauto
Pilnībā elektriskiem auto, kas iegādāti pēc 2025. gada 30. jūnija un kuru kataloga cena nepārsniedz €100 000, vērtēšanai izmanto ceturtdaļu no kataloga cenas. €60 000 EV tiek aplikts kā €15 000 auto.
0,5% hibrīdiem un dārgiem EV
Elektroauto virs €100 000 limita un atbilstoši plug-in hibrīdi (maks. 50 g CO₂/km vai min. 80 km WLTP nobraukums) tiek vērtēti pēc puses no kataloga cenas.
Piemaksa par braucienu uz darbu
Braukšana uz pastāvīgu darbavietu katru mēnesi pieskaita 0,03% no kataloga cenas par katru km vienā virzienā. Ja birojā esat mazāk nekā apmēram 15 dienas mēnesī, izdevīgāks ir 0,002% vērtējums par braucienu.
Iemaksas samazina labumu
Ikmēneša Zuzahlung darba devējam samazina apliekamo labumu eiro pret eiro līdz nullei. Ja par €652 labumu maksājat €200, ar nodokli apliek tikai €452.
Braucienu žurnāla alternatīva
Fahrtenbuch apliek faktisko privāto lietošanu, nevis fiksēto likmi. Tas atmaksājas, ja privāto braucienu ir maz, kataloga cena ir augsta vai auto ir pilnībā nolietots — par cenu, ka jāfiksē katrs brauciens.
[04]
Jautājumi, ko tiešām uzdod autoparka vadītāji
Atbildes par dienesta auto nodokli.
Ja dienesta auto drīkstat lietot privāti, nodokļu iestāde to uzskata par papildu ienākumu: geldwerter Vorteil. Pēc standarta metodes tie ir 1% no bruto kataloga cenas mēnesī plus 0,03% par katru km vienvirziena braucienam uz darbu, ko pieskaita bruto algai un apliek kā algu — arī ar sociālajām iemaksām, kamēr alga ir zem griestiem.
Tā ir fiksēta vērtēšanas metode: tā vietā, lai uzskaitītu faktiskos privātos braucienus, katru mēnesi apliekamajai algai pieskaita 1% no auto bruto kataloga cenas pie pirmās reģistrācijas. Tā tiek piemērota automātiski, ja vien nevedat korektu Fahrtenbuch un neizvēlaties šo metodi.
Pilnībā elektriskiem auto, kas iegādāti pēc 2025. gada 30. jūnija un kuru bruto kataloga cena nepārsniedz €100 000, par aprēķina bāzi ņem tikai ceturtdaļu no kataloga cenas — faktiski 0,25% mēnesī. Auto, kas iegādāti no 2024. gada janvāra līdz 2025. gada jūnijam, saglabā iepriekšējo €70 000 limitu; virs tā piemēro pusi no kataloga cenas.
Plug-in hibrīdi, kas iegādāti no 2025. līdz 2030. gadam, atbilst samazinātajai aprēķina bāzei, ja to izmeši nepārsniedz 50 g CO₂/km vai elektriskais nobraukums ir vismaz 80 km (WLTP). Citādi piemēro pilno 1% noteikumu kā iekšdedzes auto. Mild un full hibrīdi bez spraudņa nekad neatbilst.
Brauciens uz pastāvīgu darbavietu pieskaita 0,03% no kataloga cenas par katru km vienā virzienā mēnesī. Ja uz biroju braucat mazāk nekā 15 dienas mēnesī, varat izvēlēties 0,002% aprēķinu par km un faktisko braucienu — ar limitu 180 braucieni gadā. Hibrīddarba režīmā tas bieži ietaupa vairākus simtus eiro gadā.
Fiksētā likme ir izdevīgāka, ja privāto braucienu ir daudz un kataloga cena ir vidēja. Fahrtenbuch uzvar, ja privātā lietošana ir maza, kataloga cena augsta vai auto jau nolietots — tad faktiskās izmaksas pēc privātās daļas var būt daudz zemākas par fiksēto likmi. Taču žurnālam jābūt pilnīgam un drošam pret izmaiņām, citādi nodokļu iestāde atgriežas pie 1% noteikuma.
Jā. Ikmēneša maksājumi darba devējam par auto — un maksa par privātu lietošanu uz km — samazina geldwerter Vorteil eiro pret eiro, ne vairāk kā līdz nullei. Vienreizējas iemaksas pirkuma cenā var sadalīt arī uz labumu nākamajos gados.
Parasti jā, ja darba devējs sedz degvielu, apdrošināšanu, apkopi un nolietojumu: šīs izmaksas parasti ir daudz lielākas par nodokli par labumu. Ātra pārbaude: šī kalkulatora neto izmaksas mēnesī pret to, cik maksātu tā paša auto līzings, apdrošināšana un degviela privāti. Elektroauto ar 0,25% salīdzinājums reti ir līdzīgs.
Jā. Aprēķina bāze vienmēr ir vietējā bruto kataloga cena pie pirmās reģistrācijas, noapaļota uz leju līdz pilniem €100 — neatkarīgi no tā, ko darba devējs faktiski samaksāja, atlaidēm vai auto vecuma. Tāpēc gandrīz jauni lietoti auto fiksētās likmes metodē ir salīdzinoši mazāk pievilcīgi.
Lielākās izmaiņas bija 2025. gada vidū: 0,25% noteikuma elektroauto kataloga cenas limits pirkumiem pēc 2025. gada 30. jūnija pieauga no €70 000 līdz €100 000. 2026. gadā tika atjaunināts ienākuma nodokļa tarifs un iemaksu griesti (pamata minimums €12,348, veselības griesti €69,750, pensiju griesti €101,400) — tas viss ir iekļauts šajā kalkulatorā.
[05]
Vairāk nekā tikai nodokļu jautājums